Как обойти НДС в одноклассниках

Поговорим о том, как проявляет себя налог на добавленную стоимость (НДС) в социальных сетях, и в чем различия для физических и юридических лиц. Поехали!

Физические лица не платят НДС в какой-либо форме — на баланс зачисляется и тратится ровно та же сумма, которая указана, без каких-либо дополнительных платежейФормально — НДС в неявной степени включена в стоимость показа/перехода, но на это в данной ситуации можно не обращать внимание.

Вывод об этом можно сделать из инструкции для юридических лиц (по ссылке https://vk.com/biz/article/uridicheskim-licam)

«НДС включен в сумму пополнения, и стоимость всех размещений рекламы также включает в себя НДС»

Facebook/Instagram

ФБ/Инстаграм раньше не брал НДС, и ситуация была аналогичной ВК — вы тратили ровно столько, сколько пополняли

Ситуация изменилась с января 2019 года (новость — https://www.facebook.com/business/help/370397740369038), когда ФБ стал брать с рекламодателей из России НДС

НДС списывается отдельным платежом, в размере 20% от потраченной на рекламу сумму.

Как не платить налог НДС 20% за рекламу в Facebook и Instagram в 2022 году! (4 способа смены страны)

Потратили 10000 рублей — ФБ списывает эту сумму, и еще одним платежом списывает НДС в размере 20%.

Поэтому при планировании бюджета — нужно учитывать эту особенность, выставляя фактический бюджет меньше, помня про НДС.

Некоторые — обходят уплату НДС, выставляя в качестве страны рекламного кабинета одну из тех, где не надо платить НДС/VAT — ФБ с этим борется, кроме того — возможны будущие проблемы с налоговыми органами, из-за уклонения от уплаты НДС. Поэтому анализ возможной экономии и рисков каждый делает для себя сам.

Поскольку у ФБ нет представительства в России — юр.лица не могут заключить договор и вернуть НДС, но есть вариант с «костылями» — работе через сервисы, которые предоставляют доступы к кабинетам, либо реселлеров

Но это несет дополнительные неудобства и издержки (например, при работе через официального реселлера ФБ в России — компанию Aitarget комиссия при пополнении будет составлять 10%)

MyTarget (Одноклассники, ВКонтакте, сервисы Mail.ru)

Физические и юридические лица одинаково платят НДС — сумма удерживается при пополнении

«Отображаются и сумма к пополнению (без НДС — 20%), и сумма, поступающая на ваш счёт. Минимальная сумма — 3600 рублей с учетом НДС, на счёт рекламного аккаунта начислят 3000 рублей. Если вы нерезидент, НДС не вычитается»

При этом юридическим лицам — сложнее, поскольку им надо заполнить реквизиты. После одобрения реквизитов модераторами — подписать договор, бланк которого появится в разделе «Баланс». Скан — отправить на почту, а оригинал — почтой по физическому адресу компании.

Таким образом — в МТ в любом случае надо платить НДС, в Фейсбуке — в зависимости от вашего желания рисковать, во ВКонтакте — нет, поскольку он включен в стоимость показателей

Источник: vc.ru

КАК ОБОЙТИ НДС В ФБ в 2022 в Украине и Казахстане | Легально НЕ ПЛАТИМ | Иван Шевцов

Как снизить НДС

Законные способы оптимизации НДС существуют.
Это никакие не схемы, а правила, основанные на самой сути налога.
Они настолько просты и банальны, что некоторые бухгалтера не считают нужным говорить о них своим клиентам. Это же ясно как белый день!
Но наш многолетний опыт работы показывает, что говорить все-таки нужно. Необходимо даже повторять из квартала в квартал одно и тоже. Только тогда собственники привыкают, начинают применять эти элементарные способы и это дает результаты в виде экономии на НДС.

Способ №1 — Работа с авансами

1. Попросить покупателя перенести перечисление аванса на начало следующего квартала.

Проще всего договориться с покупателем, если он на УСН или другом спецрежиме.

Это позволит отложить уплату НДС с полученного аванса на следующий квартал.

При этом необходимо запросить у поставщика авансовый счет-фактуру.

Это позволит получить вычет по НДС с выданного аванса в текущем квартале.

Способ №2 — Выбор поставщиков.

Этот способ также зачастую игнорируется, потому что у многих нет четкого понимания, насколько должен быть дешевле товар или услуга, чтобы можно было купить их у поставщика на УСН. Сейчас мы это исправим.

Бизнесу, который работает с НДС, выгоднее покупать товары и услуги, цена которых включает НДС.

Поэтому на общем режиме налогообложения нужно отдавать приоритет поставщикам с НДС и минимизировать сотрудничество с теми, кто на УСН и других спецрежимах.

Это позволит увеличить входящий НДС. Чем больше входящий НДС, тем меньше разница между ним и исходящим НДС, которую бизнес должен перечислять в бюджет.

Цена на УСН ≤ Цена на ОСН — 16,67%

Напишите эту простую формулу менеджеру по закупкам. И применяйте ее сами.

При этом не следует забывать о должной осмотрительности при выборе контрагента, которую ФНС возложила на налогоплательщика.
В противном случае все Ваши вычеты по НДС от недобросовестных поставщиков могут убрать!
Как проверить контрагента самостоятельно читайте в нашей статье или же закажите полный отчет и мы проверим его за Вас — это очень быстро и удобно.

Способ № 3 — Перейти на спецрежим

Как бы это банально не звучало, но лучший способ сэкономить на НДС — это перейти на тот режим налогообложения, где НДС платить не надо.

Налоговые режимы без НДС:

• Упрощенная система налогообложения (УСН) — подходит для ООО или ИП.
• Патентная система налогообложения (ПСН) — подходит только для ИП.

При этом важно помнить, что у спецрежимов много ограничений (по выручке, количеству сотрудников и т.п.). Чтобы обойти эти ограничения бизнес часто делят на несколько компаний. В таком случае речь уже идёт не о законной оптимизации налогообложения, а о дроблении бизнеса со всеми его рисками.

Прежде, чем перейти на спецрежим, необходимо:

1. Проверить, проходите ли вы по лимитам и условиям применения спецрежима.
2. Убедиться, что ваши покупатели или заказчики не откажутся от работы с Вами, если Вы будете работать без НДС.

Кто ваши покупатели и нужен ли им НДС?

Группа 1. Крупный и средний бизнес — всегда работает с НДС.

Если ваши покупатели относятся к этой группе, то НДС будет конкурентным преимуществом, а иногда они и вовсе отказываются работать с компаниями без НДС.

Группа 2. Физические лица (не ИП) – для них НДС не имеет значения, так как к вычету они его все равно принять не могут.

Если вашими покупателями являются только физ.лица, то однозначно есть смысл работать без НДС.

Группа 3. Малый и микробизнес — работает как на спецрежимах без НДС, так и на общем режиме с НДС.

Их режим налогообложения часто зависит от их покупателей: кто работает с крупным бизнесом — чаще плательщики НДС, кто работает с физическими лицами – нет. Если ваши покупатели относятся к этой группе, то здесь 50/50 в части НДС.

Сегментируйте своих клиентов по группам и принимайте взвешенное решение.

Как еще можно не платить НДС

Дополнительные способы снижения НДС или отсрочки его уплаты:

1. Покупать что-либо по ставке 20%, а продавать по ставке 10% или 0%.
2. Продавать по ставке 10% и включать доставку собственными силами в стоимость товара, чтобы не платить с нее 20%.
3. При продаже заключать договора на доставку с транспортными компаниями на ОСНО.
4. Вместо аванса прописать в договоре задаток, который не облагается НДС.
5. Выдать товарный кредит покупателю и не платить НДС с полученных процентов.
6. Занижать стоимость товаров за счет выставления штрафных санкций по договору, которые НДС не облагаются.

Незаконные методы оптимизации НДС

В этой части статьи мы приведем примеры самых опасных схем снижения НДС, чтобы Вы могли их узнать и ни в коем случае ими не пользоваться.

1. Ваше ООО напрямую переводит деньги за “услуги, товары или материалы” компании, которая отвечает всем признакам недобросовестного юридического лица.
2. Между Вашим ООО и недобросовестной компанией ставятся промежуточные “серые” компании.
3. Ваше ООО покупает товар у реального поставщика и становится комитентом. Заключается договор комиссии с недобросовестной компанией на общем режиме. Недобросовестная компания продает товар реальным покупателям, получает деньги и оставляет себе всю разницу в качестве вознаграждения, на которое выдает Вашему ООО счет-фактуру.

Помните, что при использовании этих схем ухода от НДС любая налоговая проверка установит, что:

• нет реальных контактов недобросовестной компании, описания как выглядит ее директор, где заключался договор и т.п.
• подпись директора отличается от подписей на документах
• нет доказательств факта оказания услуг
• сам поставщик не мог оказать услуги, т.к. у него нет ни персонала, ни материальных ресурсов
• товар поставлен фактически не был (инспектора пойдут по цепочке и докажут это)
• Вы и Ваши сотрудники на допросе путаетесь в показаниях

Платить меньше НДС законно можно только при наличии грамотного бухгалтера. Заполните наш квиз всего из 4 шагов, чтобы узнать, сколько стоит бухгалтерское сопровождение Вашего бизнеса.

Источник: www.amberltd.ru

Как легально не платить НДС в Яндекс.Директ и Google Ads

Как начисляется и платится НДС в РФ определено Главой 21 Налогового кодекса РФ. Ставка НДС в России на рекламные услуги составляет 20%. Поэтому, компания Google Ads в РФ, которая является юридическим лицом зарегистрированным в России, обязана взимать НДС со своих рекламодателей. При этом не важно какой вы используете способ оплаты, на какой вы системе налогообложения ОСНО (общая) или УСНО (упрощенка) и платите ли вы как юридическое лицо, индивидуальный предприниматель или физическое лицо, при каждом платеже Google Ads начислит и удержит с вас НДС в размере 20%.

Официальная статья Гугл Эдс где более подробно написано об этом: Ads и НДС
Еще одна официальная статья Гугл Адвордс про налоги в РФ: Налоги в вашей стране

Как легально не платить НДС работая с Google Ads:

• Оплачивать рекламу Google Ads через юридическое лицо в США

• Оплачивать рекламу Google Ads через физическое лицо в США

• Купить старый аккаунт Гугл Адвордс без НДС

• Возмещение НДС из бюджета

• Регистрация аккаунта Google на Украине, в Беларуссии или в других странах

Как не платить НДС в Яндекс.Директ:

• Рекламу оплачивает физическое лицо — гражданин США

При этом, один из важных нюансов, это как именно переводить деньги в Яндекс Директ иностранцу. Для разных стран способы оплаты совершенно разные и описаны они здесь: Способы оплаты Яндекс Директ. Например, граждане США могут пополнять баланс Яндекс Директ только со счета в банке либо через PayPal.

• Рекламу оплачивает юридическое лицо -резидент США

• Возмещение НДС из бюджета

Как легально не платить НДС в Facebook и Instagram:

С января 2019 г. покупка рекламы Facebook и Instagram в России облагается налогом на добавленную стоимость НДС 20% для ЛЮБЫХ видов деятельности коммерческих или личных, подробнее можно почитать на странице сообщения в Facebook.com

Теперь вы платите +20% к сумме биллинга в вашем рекламном аккаунте, простыми словами когда лимит затрат по рекламе будет достигнут, вам будет выставлен счет к которому будет добавлена сумма в размере 20% от размера лимита.

Например, в вашем рекламном аккаунте лимит затрат 10 000₽, на текущий момент у вас рекламы показано в Instagram и Facebook на 1200 ₽, вы сможете свободно запускать продвижение в пределах своего лимита, как только сумма услуг достигнет 10 000 ₽, Вам будет автоматически выставлен счет и к этой сумме будет добавлены НДС в 2000₽, итого вам нужно будет оплатить в сумме 12 000 ₽!

Попасть на страницу биллинга можно по этой ссылке: Настройки платежей
Если вы не можете найти Ads Manager то он находится по этой ссылке: ADS

Перед тем как вы будете переходить авторизуйтесь в Facebook в своем аккаунте, который является администратором ваших Instagram аккаунтов и Facebook страниц связанных с ними.

Итак, теперь разберемся как обойти новые правила и не вводить ИНН чтобы избежать НДС 20% на рекламу в Фейсбук и Инстаграм.

• Открываете «Настройки аккаунта» и просто меняете страну на другую, как вариант Украина или Беларусь. Готово!

Источник: smbanking.ru